你還在為小微企業(yè)的稅務(wù)問題頭疼嗎？是不是每年年底看到一堆稅單就感覺錢包在“哭泣”？其實(shí)，很多小微企業(yè)并沒有真正合理地利用稅收政策，導(dǎo)致本可以合法節(jié)省的稅負(fù)，白白流走。今天，給大家分享一些關(guān)于“小微企業(yè)稅務(wù)籌劃”的干貨，做好這幾點(diǎn)，可能會(huì)讓你的企業(yè)輕松節(jié)省不少成本！

一、小微企業(yè)為什么要做稅務(wù)籌劃？

很多小微企業(yè)主認(rèn)為自己的企業(yè)規(guī)模小，盈利不多，稅務(wù)籌劃的作用不大，甚至覺得這是一件大企業(yè)才需要考慮的事情。其實(shí)不然，稅務(wù)籌劃不僅僅是為了“省稅”，更是為了優(yōu)化企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

1. 合理合法節(jié)稅，增加企業(yè)現(xiàn)金流

通過(guò)合法合規(guī)的稅務(wù)籌劃，可以幫助小微企業(yè)**化享受國(guó)家的稅收優(yōu)惠政策，減少不必要的稅收支出，從而增加企業(yè)的現(xiàn)金流。這筆錢可以用于再投資、擴(kuò)大生產(chǎn)或者補(bǔ)充流動(dòng)資金。

2. 降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，避免處罰

如果沒有合理的稅務(wù)籌劃，企業(yè)可能會(huì)因?yàn)椴灰?guī)范的財(cái)務(wù)處理而面臨稅務(wù)局的稽查，甚至可能遭遇罰款。通過(guò)專業(yè)的稅務(wù)籌劃，企業(yè)可以規(guī)范賬務(wù)，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3. 提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

企業(yè)稅負(fù)降低后，成本下降，利潤(rùn)增加，可以將更多資金投入到產(chǎn)品研發(fā)、市場(chǎng)推廣等方面，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，助力企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。

二、小微企業(yè)有哪些稅務(wù)優(yōu)惠政策？

想要做好稅務(wù)籌劃，首先必須了解國(guó)家針對(duì)小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策。近幾年，國(guó)家出臺(tái)了一系列扶持小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策，幫助企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)。以下是幾項(xiàng)常見的優(yōu)惠政策：

1. 增值稅優(yōu)惠政策

自2019年起，小規(guī)模納稅人月銷售額在10萬(wàn)元以內(nèi)（含10萬(wàn)元）的，免征增值稅。如果你的公司每月收入不超過(guò)10萬(wàn)，這部分的稅可以完全免去，是不是省了一筆不小的費(fèi)用？

2. 企業(yè)所得稅減免

對(duì)于小型微利企業(yè)，年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的部分，按照20%的稅率征收企業(yè)所得稅，同時(shí)享受優(yōu)惠的稅率計(jì)算方式，實(shí)際稅負(fù)可以大大降低。比如：應(yīng)納稅所得額在100萬(wàn)元以內(nèi)的部分，有50%可以減免，這對(duì)于盈利有限的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是大大的利好。

3. 個(gè)稅減免政策

根據(jù)政策，小微企業(yè)員工的月工資在5000元以內(nèi)的部分，免征個(gè)人所得稅。對(duì)于員工工資較低的小微企業(yè)而言，這也是一個(gè)不錯(cuò)的節(jié)稅途徑。

三、小微企業(yè)稅務(wù)籌劃的實(shí)操技巧

了解了基本的政策后，接下來(lái)就是如何將這些政策運(yùn)用到企業(yè)實(shí)際操作中。以下是幾條常見的小微企業(yè)稅務(wù)籌劃技巧，幫你在合規(guī)前提下，合理節(jié)省稅務(wù)成本。

1. 合理選擇納稅人身份

根據(jù)企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，選擇合適的納稅人身份。對(duì)于月銷售額較低的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，選擇“小規(guī)模納稅人”身份可以享受更多的增值稅減免政策。但如果企業(yè)供應(yīng)商、客戶多為一般納稅人，且企業(yè)希望獲取更多進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，則可以選擇一般納稅人身份，這樣在稅負(fù)平衡上可能會(huì)更有利。

2. 利用政策免稅額合理控制銷售額

如果你的公司月銷售額接近10萬(wàn)元，建議在不影響業(yè)務(wù)的前提下，可以適當(dāng)延后部分收入，分批次開票，這樣可以利用每個(gè)月10萬(wàn)元以內(nèi)免征增值稅的政策，合法減免部分稅款。

3. 通過(guò)分公司或獨(dú)立核算子公司分散利潤(rùn)

如果企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍較廣且利潤(rùn)較高，可以考慮設(shè)立分公司或獨(dú)立核算的子公司，通過(guò)分散利潤(rùn)，分別享受國(guó)家對(duì)小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策。這樣既能減輕整體稅負(fù)，又能有效規(guī)避單一企業(yè)利潤(rùn)過(guò)高帶來(lái)的稅務(wù)壓力。

4. 合理利用員工福利和津貼

企業(yè)可以通過(guò)合法合規(guī)的方式，利用員工福利和津貼來(lái)降低企業(yè)稅負(fù)。比如為員工繳納社保、提供福利性住房、發(fā)放交通補(bǔ)貼等，這些費(fèi)用可以在企業(yè)所得稅稅前扣除，降低企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，從而減少企業(yè)所得稅的稅負(fù)。

四、小微企業(yè)做稅務(wù)籌劃的注意事項(xiàng)

稅務(wù)籌劃雖然可以幫助企業(yè)減少稅負(fù)，但如果操作不當(dāng)，也可能帶來(lái)一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)。因此，企業(yè)在進(jìn)行稅務(wù)籌劃時(shí)，需要注意以下幾點(diǎn)：

1. 不可進(jìn)行虛假籌劃

稅務(wù)籌劃的前提是合法合規(guī)，任何形式的偷稅、漏稅行為都可能給企業(yè)帶來(lái)嚴(yán)重的法律后果。企業(yè)一定要依照法律規(guī)定，合理運(yùn)用政策，避免虛假申報(bào)或編造票據(jù)。

2. 定期審查稅務(wù)籌劃方案

稅務(wù)政策可能會(huì)隨著時(shí)間和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化而調(diào)整，企業(yè)需要定期審查自己的稅務(wù)籌劃方案，確保方案始終符合*新的政策規(guī)定，避免因政策變化而產(chǎn)生不必要的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

3. 借助專業(yè)力量

稅務(wù)籌劃并不是簡(jiǎn)單的財(cái)務(wù)計(jì)算，而是涉及到財(cái)務(wù)、稅法、公司運(yùn)營(yíng)等多方面的專業(yè)知識(shí)。對(duì)于很多小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，借助專業(yè)的財(cái)稅顧問或會(huì)計(jì)師的力量，往往能更有效地設(shè)計(jì)出合適的稅務(wù)籌劃方案。

總結(jié)

稅務(wù)籌劃對(duì)于小微企業(yè)來(lái)說(shuō)，是一項(xiàng)非常重要的財(cái)務(wù)管理工作。通過(guò)合理的稅務(wù)籌劃，不僅可以合法減輕稅負(fù)，還能提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力。如果你還在為企業(yè)的稅務(wù)問題煩惱，不妨試試以上這些方法，或許你的企業(yè)也能輕松省下不少“真金白銀”！