今天想跟大家聊聊一個(gè)容易被忽視但特別重要的領(lǐng)域——食品生產(chǎn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃。也許你會(huì)想：稅務(wù)籌劃？不就是交稅嘛！其實(shí)，稅務(wù)籌劃不只是按時(shí)交稅那么簡(jiǎn)單，合理合法的稅務(wù)籌劃不僅能減少稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，還能幫助企業(yè)節(jié)省大量成本。食品生產(chǎn)企業(yè)由于涉及的環(huán)節(jié)復(fù)雜，稅務(wù)問(wèn)題尤其需要重視。今天就來(lái)跟大家分享幾招食品生產(chǎn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃妙招，滿滿干貨，一定不要錯(cuò)過(guò)哦！

1. 食品行業(yè)稅收痛點(diǎn)：你踩雷了嗎？

在說(shuō)具體籌劃方法之前，先說(shuō)說(shuō)食品生產(chǎn)企業(yè)常見(jiàn)的幾個(gè)稅收痛點(diǎn)，看看你中招了嗎？

• 進(jìn)項(xiàng)抵扣不充分：食品生產(chǎn)企業(yè)在采購(gòu)原材料的過(guò)程中，如果供應(yīng)商沒(méi)有開具符合要求的增值稅專用發(fā)票，企業(yè)就無(wú)法進(jìn)行增值稅的進(jìn)項(xiàng)抵扣，導(dǎo)致增值稅稅負(fù)加重。

• 費(fèi)用報(bào)銷不合規(guī)：有些企業(yè)在日常運(yùn)營(yíng)中報(bào)銷各種費(fèi)用，但很多報(bào)銷單據(jù)可能并不符合稅務(wù)合規(guī)要求，進(jìn)而導(dǎo)致無(wú)法列支扣除，增加了企業(yè)所得稅負(fù)擔(dān)。

• 稅率適用不清楚：食品行業(yè)涉及不同種類的產(chǎn)品，有些是應(yīng)稅的，有些是免稅的；還有不同稅率的適用，比如13%、9%或更低。稅率沒(méi)選對(duì)，企業(yè)稅務(wù)成本可能就高了很多！

所以，這些看似小問(wèn)題，如果不妥善解決，時(shí)間一長(zhǎng)，不僅會(huì)讓稅務(wù)成本高企，還可能面臨稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，提前做好稅務(wù)籌劃，幫助企業(yè)規(guī)避這些“雷區(qū)”，真的超有必要！

2. 稅務(wù)籌劃小技巧，讓食品企業(yè)省錢省力！

針對(duì)食品生產(chǎn)企業(yè)的這些痛點(diǎn)，其實(shí)是有不少解決方案的。下面是幾個(gè)簡(jiǎn)單實(shí)用的稅務(wù)籌劃技巧，大家可以根據(jù)自身企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行參考哦~

（1）合理選擇企業(yè)架構(gòu)，享受稅收優(yōu)惠

企業(yè)成立初期選擇合適的公司架構(gòu)非常重要。食品企業(yè)可以考慮在稅收優(yōu)惠較大的地區(qū)設(shè)立分公司或者子公司，以享受當(dāng)?shù)氐亩愂諆?yōu)惠政策。例如，一些開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)特區(qū)會(huì)提供針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)的稅收返還或補(bǔ)貼政策，能有效減輕稅負(fù)。這類政策看起來(lái)很復(fù)雜，但其實(shí)如果提前規(guī)劃好，能給企業(yè)帶來(lái)非常大的優(yōu)惠！

（2）充分利用研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除

食品生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)常需要進(jìn)行新產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)改進(jìn)，而研發(fā)費(fèi)用是可以享受加計(jì)扣除政策的。根據(jù)國(guó)家稅法，企業(yè)的研發(fā)費(fèi)用可以在實(shí)際支出的基礎(chǔ)上進(jìn)行175%的加計(jì)扣除，也就是說(shuō)，你花了一塊錢在研發(fā)上，實(shí)際可以按1.75元進(jìn)行稅前扣除！這個(gè)政策能直接降低企業(yè)所得稅稅負(fù)，非常劃算。

（3）優(yōu)化采購(gòu)鏈條，提升進(jìn)項(xiàng)抵扣

食品生產(chǎn)企業(yè)的生產(chǎn)環(huán)節(jié)比較復(fù)雜，涉及大量原材料的采購(gòu)，因此優(yōu)化采購(gòu)鏈條、確保合規(guī)發(fā)票的獲取尤為重要。建議企業(yè)與供應(yīng)商合作時(shí)，明確對(duì)方能否提供增值稅專用發(fā)票，以確保增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的充分抵扣，降低企業(yè)的增值稅負(fù)擔(dān)。企業(yè)還可以考慮在不同稅率的供應(yīng)商之間進(jìn)行選擇，來(lái)實(shí)現(xiàn)稅負(fù)優(yōu)化。

（4）利用高新技術(shù)企業(yè)政策

如果你的食品生產(chǎn)企業(yè)具備一定的技術(shù)含量，可以申請(qǐng)高新技術(shù)企業(yè)資格。獲得此資格后，企業(yè)可以享受15%的所得稅優(yōu)惠稅率（通常為25%），這意味著企業(yè)的所得稅稅負(fù)可以直接減少40%！國(guó)家還有很多針對(duì)高新技術(shù)企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)和扶持政策，也能為企業(yè)發(fā)展助力。

（5）稅收洼地的稅收返還政策

有些地方政府為了吸引企業(yè)入駐，會(huì)推出稅收洼地的優(yōu)惠政策。比如增值稅和所得稅的地方留成部分，可以按照一定比例返還給企業(yè)。食品生產(chǎn)企業(yè)可以通過(guò)設(shè)立分公司、子公司或者辦事處的方式，去這些地區(qū)享受政策優(yōu)惠。在滿足條件的前提下，這類政策能夠顯著減少企業(yè)的稅負(fù)壓力。

3. 專業(yè)的稅務(wù)籌劃服務(wù)不可少！

很多朋友可能會(huì)覺(jué)得，聽(tīng)起來(lái)很有道理，但操作起來(lái)好復(fù)雜！稅務(wù)政策那么多，食品生產(chǎn)企業(yè)本身就要管理生產(chǎn)、銷售、質(zhì)量，還要去搞懂各種稅法，實(shí)在是力不從心！別擔(dān)心~ 這時(shí)候，尋求專業(yè)的稅務(wù)籌劃服務(wù)是一個(gè)非常明智的選擇。

市面上有很多財(cái)稅機(jī)構(gòu)專門針對(duì)食品行業(yè)提供個(gè)性化的稅務(wù)籌劃方案，能夠幫你全面梳理企業(yè)稅務(wù)情況，找到節(jié)稅空間，確保企業(yè)在合法合規(guī)的前提下，享受**限度的稅收優(yōu)惠。

總結(jié)

食品生產(chǎn)企業(yè)的稅務(wù)籌劃是一項(xiàng)非常復(fù)雜但又至關(guān)重要的工作。合理的稅務(wù)籌劃不僅可以幫助企業(yè)減少稅負(fù)，還能規(guī)避潛在的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。通過(guò)選擇合適的企業(yè)架構(gòu)、充分利用政策優(yōu)惠、優(yōu)化采購(gòu)和成本結(jié)構(gòu)，你的企業(yè)一定能在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中脫穎而出！